Das Softwarehaus Winterheller hat im Juni mit "Professional Treasury" eine Softwarelösung für eine integrierte Liquiditätsplanung auf den Markt gebracht. Die Software ist nicht nur Controlling-Instrument sondern dient auch für kurzfristiges Cash-Management, Cashflow-Rechnung und Kapitalflussrechnung. Der Liquiditätsplan hat eine um die Bilanz-Cashflow-Elemente erweiterte GuV-Zeilenstruktur.

Durch ein höheres Maß an Vergangenheitsinformationen lernt das System laufend dazu: Die Informationen zum Zahlungsverhalten der Vergangenheit werden zunehmend präziser und können bei der Liquiditätswirkung zukünftig geplanter Umsätze mit verarbeitet werden. Damit steigt die Prognosekraft laufend.

In einer gesonderten Datei wird eine Plan-Ist-Abweichung laufend berechnet, um die Planungsgenauigkeit des Liquiditätsplans analysieren zu können: wie ein Unternehmen cashmäßig "tickt" ist komplex und meist völlig intransparent. Bei Abweichungen müssen die hinterlegten Parameter solange verändert werden, bis die Abweichung sinkt.

"Mit derzeit verfügbaren Controlling-Tools gelingt es aus zahlreichen Gründen nicht, die echte Liquidität des Unternehmens in einer Planrechnung abzubilden. Professional Treasury ist das einzige Tool, welches integriert die kurz- bis langfristige echte Liquiditätsplanung ermöglicht und somit managementrelevante Entscheidungen im Sinne der   Liquiditätssteuerung überhaupt erst produzieren kann", weiß der Sanierungsspezialist Dr. Hohberger, mit dem gemeinsam die Lösung entwickelt worden ist.